学校国内差旅费报销执行《成都纺织高等专科学校差旅费实施细则》（纺织高专[2016]126号，以下简称“细则”）。为进一步规范国内差旅费报销，对以下问题解答如下：

1、差旅费报销需附资料清单和粘贴顺序是怎样的？

答：差旅费报销须“一事一报”，所附资料及顺序如下：

①网上预约申请表，应如实勾选派车、食宿自理情况；不能单选的，请附说明。

②城市间交通费，按往返行程分别粘贴飞机票、火车票等，并分别汇总往返票据金额。

③住宿费，按批准资料指定住宿地点开具的住宿发票，需注明单价、人数、住宿天数。

④其他费用，含保险费、签证费等。

⑤公务卡消费报销明细单，含经办人信息、消费时间、商户名称、金额及还款时间等。

⑥出差审批资料，经审批同意的会议、培训、参赛通知、调研申请和公函等。

资料须按以上顺序粘贴，并在粘贴单上注明相关信息、资料张数和合计金额。

2、报销票据有何要求？ 代理公司的票据能报销吗？开票日期超过半年能报销吗？

答：

(1)报销票据须为真实有效的合法票据，分发票和财政票据。不得用代开、虚开和假发票报销。经办人对所报销的票据的真实性负责。

(2)会议、培训等通知里明确票据由协办、承办单位开具的可以报销。

在第三方平台（如携程）上预订住宿，应采用到住宿地点消费结算开具票据，不要出现旅游公司开具的票据或带“旅游”内容的票据。

(3)开票日期超过半年的原则上不予以报销。

3、出差在途天数和期间天数如何计算？

答：在途天数是指往返途中的天数，默认为2天。

期间天数根据批准出差资料中明确的天数计算，在途天数和期间天数不得重复计算。

4、出差行程能变更吗？未按通知要求及时返程时间如何核定？

答：出差人员应根据批准的行程，合理预计能“按时”、不影响公务确定往返日期，选择经济合理的出行方式出差。往返地点有直达的应选择直达，无直达的应经济合理。

不得报销批准行程外的、合理往返日期外的任何费用和出差补贴。

5、批准出差资料中明确期间含一顿餐，伙食补贴如何计算？

答：早、中、晚按2：4：4比例扣除计算报销。

6、文件明确住宿安排的，出差人员可根据自己需要随意安排住宿吗？

答：出差人员应按批准文件中指定的地点住宿，不得随意自行安排、变更住宿。

若承办方确实无法按文件安排住宿的，需提供承办方的情况说明，否则不予以报销住宿费。

7、成都市主城区和非主城区范围包含哪些？

答：学校差旅费实施细则中成都市主城区和非主城区划分执行川财行[2015]255号文规定，主城区除执行成都市主城区（包括青羊区、金牛区、成华区、武侯区、锦江区、高新区），还包括学校所在地郫都区及双流机场；非主城区包括龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流区、金堂区、大邑县、蒲江县、新津县，都江堰市、彭州市、邛崃市、崇州市。

8、跨年度如何报销差旅费？

答：出差结束10个工作日内，出差人员应及时办理报账；当年的差旅费应在当年报销。

出差日期在12月10日前且未超过半年的跨年度报销，不计发伙食补助费和公杂费。

9、从出差地再次公务出差，中间天数有间隔的，如何报销？

答：从出差地再次公务出差需经分管校领导批准，中间间隔天数不报销伙食补贴和公杂费。

10、差旅费中，哪些属于公务卡强制结算目录？

答：差旅费中旅费（机票、火车票、动车票等）、住宿费、会议费、培训费属公务卡强制结算目录。

明确无法用公务卡支付的会议费、培训费也可通过学校转账支付。

若公务卡对方收款单位和发票开具单位不一致的，不予以报销。

11、参赛学生如何乘坐交通工具？如何报销费用？

答：学生参赛为学生实习，参照“细则”中“其他人员”选择除飞机外的交通工具、或卧席外的等级出行，费用凭票据实报销。

参赛学生应合住，确不能安排合住的，费用在“细则”中“其他人员”住宿标准内，凭票据实报销。

参赛或指导老师出差期间伙食补助费、公杂费按批准参赛通知日期实际天数计算报销，参赛期间公杂费减半。

12、原执行中与本问题解答不一致的，以本问题解答为准，由计财处负责解释。

计划财务处

2022年06月30日